Likvidnost podjetja imenujemo tudi kratkoročna plačilna sposobnost. Če vas zanima, zakaj je optimalna likvidnost podjetja tako pomembna, vas vabimo k branju prispevka.
Optimalna likvidnost podjetja: Kako jo doseči?
Optimalna likvidnost podjetja je v svojem bistvu razumljena kot kratkoročna plačilna sposobnost. Pomeni zmožnost poravnave vseh obveznosti v določenem časovnem obdobju.
Ob tem je potrebno pojasniti še, kaj so likvidna sredstva podjetja. Likvidna sredstva podjetja so tista sredstva, ki jih podjetje poseduje in lahko z njimi v danem trenutku poravna najrazličnejše obveznosti.
Optimalna likvidnost je lahko hitro omajena, saj marsikatero podjetje poslujejo s poslovnimi partnerji na odložen rok plačila. Teorija pa tudi praksa nas uči, da dolgi plačilni roku vodijo v likvidnostne težave.
Optimalna likvidnost torej ni samoumevna in v sklopu finančnega načrtovanja zahteva natančno presojo o tem, kako jo zagotoviti in katere ukrepe sprejeti za ohranjanje in zagotavljanje le-te.
Mnoga podjetja ima veliko prometa in veliko kupcev, a to še ne pomeni, da nimajo težav z ohranjanjem optimalne likvidnosti.
Ne glede na to, da njihovi kupci redno (v roku) poravnajo zapadle obveznosti, se marsikatero podjetje sooča s stisko, ki jo prinašajo dolgi plačilni roki. Ti so že v osnovni nesorazmerno dolgi in lahko trajajo od 30, 60, 90 ali celo več dni.
To preprosto pomeni, da podjetje proda blago in/ali opravljene storitve, plačilo pa prejme šele čez 30, 60, 90 ali več dni. Dolgo čakanje na denar lahko vodi v likvidnostni primanjkljaj. Razlog za to je lahko, da podjetje nima toliko likvidnih sredstev, da bi lahko poplačala obveznosti do lastnih dobaviteljev. S slednjimi pa morda nima sklenjenih tako ugodnih plačilnih pogojev, ki jih samo nudi lastnim kupcem.
V naslednjih poglavjih si lahko preberete o tem, da je optimalna likvidnost v celoti dosegljiva s pomočjo uporabe različnih oblik financiranja. Dodatno pa tudi o tem, kako preverba bonitete poslovnega partnerja vpliva (sicer posredno) na lastno likvidnost.
Optimalna likvidnost z uporabo oblik financiranja “odkup terjatev/prodaja terjatev” in “faktoring/factoring”
Optimalna likvidnost zahteva sprejetje različni ukrepov za izboljšanje oz. ohranjanje likvidnosti. Potreba po tem se razvije takrat, ko se podjetje znajde v finančni situaciji, ko več ne zmore poravnati svojih tekočih obveznosti.
Likvidnost podjetja je mogoče izboljšati s pomočjo različnih virov financiranja. Te delimo na notranje in zunanje vire financiranja. Ob tem med zunanje vire financiranja štejemo nepovratna sredstva, dolžnike, lastniški vire, faktoring. Slednji je kot alternativna oblika financiranja postal eden izmed najbolj priljubljenih načinov financiranja, saj podjetjem omogoča hitro zagotavljanje likvidnosti in zdrav denarni tok.
Faktoring/factoring kot finančna storitev omogoča takojšen vir financiranja, ker je še toliko bolj pomembno zaradi likvidnosti. Predstavlja dolgoročno obliko financiranja in omogoča financiranje enega ali več kupcev. Izvaja se dalj časa, pri čemer je časovno obdobje določeno s pogodbo, ki jo podjetje sklene s faktoring hišo.
Faktoring se uporablja predvsem za financiranje malih, srednje velikih in hitro rastočih podjetij. Financiranje je lahko precej hitro in enostavno, pri čemer si podjetje v krajšem časovnem obdobju zagotovi sveža denarna sredstva in s tem stabilen denarni tok.
Več o faktoringu si preberite v prispevku “Kaj ponuja faktoring kot alternativna oblika financiranja?”
Poleg faktoringa, poznamo tudi odkup terjatev/prodaja terjatev. Odkup terjatev velja za enkraten dogodek, kjer podjetje faktoring hiši odproda vse svoje terjatve in si na ta način zagotovi likvidnost in stabilnost denarnega toka.
V kolikor vas zanima več o terjatvah do kupcev in optimalni likvidnosti, vas vabimo k branju prispevka “Kaj so terjatve do kupcev in kako zagotoviti optimalno likvidnost podjetja?”
Skrb za lastno likvidnost s preverbo bonitete poslovnih partnerjev
Preverba bonitete obstoječih in potencialnih poslovnih partnerjev velja za enega izmed najpomembnejših ukrepov za zmanjšanje tveganj v poslovnem okolju.
Skrb za lastno likvidnost se začne s preverbo bonitete poslovnih partnerjev. Lastna likvidnost podjetja je namreč (sicer posredno) odvisna od plačilnih sposobnosti poslovnih partnerjev. S preverbo vseh poslovnih informacij si podjetje hitro ustvari jasno sliko o tem, ali podjetje, s katerim sodeluje, velja za finančno zanesljiv gospodarski subjekt.
S preverbo bonitete je tako mogoče:
- izboljšati likvidnost (denarni tok in likvidnost je odvisna od plačilnih sposobnosti poslovnih partnerjev oz. kupcev, zato je je redno preverjanje njihovega poslovanja popolnoma upravičeno).
Preverba bonitete poslovnih partnerjev (sicer posredno) vpliva na likvidnost lastnega podjetja. Zagotovo pa je, ne glede na to, ali gre za obstoječega oz. potencialnega poslovnega partnerja, potrebno pred vsakim novim vstopom v posel v celoti oceniti tveganje poslovanja z njim.
Ta ukrep predstavlja zagotovilo, da je podjetje pri poslovanju s kupci naredilo vse, kar je v njegovi moči, da zmanjša tveganje za zamujanje s plačili oz. v najslabšem primeru celo tveganje za neplačilo.
Tekom prispevka smo omenili zakaj je optimalna likvidnost podjetja tako pomembna. Ob tem smo omenili tudi posamezni obliki financiranja (odkup terjatev/prodaja terjatev in faktoring/factoring), ki pripomoreta k zagotavljanju likvidnosti. Omembe vreden je tudi ukrep, ki zmanjšuje tveganja poslovanja z izbranim poslovnim partnerjem in bi ga moralo izvajati prav vsako podjetje še pred vstopom v nov posel. Imenujemo ga preverba bonitete poslovnih partnerjev.
Viri:
1- Pogovor o SEO optimizaciji z Urška Jeza iz ebonitete.si & prvafina.si (xn--matijazajek-ohc.com)
2 – Pogovor o spletni optimizaciji z Urško Jeza iz ebonitete.si & prvafina.si
3 – Kako pravočasno prepoznati neplačnike?
4 – Zakaj je bonitetna ocena podjetja pomemben kazalnik uspešnosti podjetja
5 – Dostop do pomembnih vsebin v povezavi z javnimi razpisi
6 – Veste, kako so poslovali vaši poslovni partnerji v letu 2021?
7 – SEO optimizacija strani prvafina.si & ebonitete.si (seo-praktik.si)