V sledečem zapisu vam predstavljamo obliko financiranja “odkup terjatev brez regresa“, kjer smo dodatno izpostavili razliko med odkupom terjatev z regresom in odkupom terjatev brez regresa. V kolikor vas zanima, zakaj “odkup terjatev” predstavlja enega izmed načinov izboljšave likvidnosti podjetij, vas vabimo k branju prispevka.
Kaj pomeni odkup terjatev brez regresa?
Odkup terjatev brez regresa pomeni pravni posel, kjer podjetje proda svoje terjatve posredniku, t.j. faktoring hiši. Obenem ima zavarovano kreditno tveganje neplačila kupca doma ali v tujini.
Odkup terjatev je finančna storitev oz. oblika financiranja, ki je pogosto v rabi malih, srednje velikih in hitro rastočih podjetjih.
Podjetja ga uporabljajo takrat, ko želijo čim prej prejeti sveža denarna sredstva. Le-ta uporabijo za nadaljnjo rast, poplačilo obveznosti (plače zaposlenih, stroški obratovanja, davki, poplačilo lastnih dobaviteljev…).
Odkup terjatev poteka tako, da podjetje proda vse svoje odprte terjatve faktoring hiši. Faktoring hiša podjetju v sorazmerno krajšem časovnem obdobju nakaže do 100% vrednosti terjatev in nato čaka na plačilo terjatev s strani kupca (dolžnika). V primeru, da kupce (dolžnik) svojih obveznosti do faktoring hiše, je podjetje v primeru odkupa terjatev brez regresa upravičeno do plačila terjatev v primeru svojega kupca.
Poleg odkupa terjatev brez regresa poznamo še odkup terjatev z regresom oz. odkup terjatev z regresno pravico. Slednji se uporablja takrat, ko ima podjetje, ki je v vlogi odstopnika terjatve, več kupcev s slabšo bonitetno oceno.
V tem primeru podjetje (odstopnik terjatve) jamči za plačilo nastalih obveznosti do faktoring hiše (v primeru neplačila s strani kupca/dolžnika).
Regresna pravica pomeni, da lahko faktoring hiša, v kolikor na dogovorjeni dan ne prejme plačila s strani kupca (dolžnika), plačilo zahteva od odstopnika (prodajalca) terjatve.
Poleg odkupa terjatev poznamo še faktoring, ki predstavlja vedno bolj priljubljena obliko financiranja tako v tujini, kot tudi na domačih tleh.
Kako se odkup terjatev razlikuje od faktoringa?
Pri odkupu terjatev gre (praviloma) za enkraten dogodek, kjer podjetje odproda svoje nezapadle terjatve faktoring hiši.
Faktoring pa v primerjavi z odkupom terjatev predstavlja širšo in dolgoročnejšo obliko financiranja. Faktoring pomeni, da lahko podjetje proda terjatve do enega ali več kupcev in to izvaja na daljše časovno obdobje. Le-to je predhodno določeno po pogodbi, ki jo sklene s faktoring hišo.
Obenem to pomeni, da se podjetje lahko dalj časa financira s prodajo terjatev in zaradi tega je faktoring dandanes izjemno priljubljena oblika financiranja. Obenem faktoring predstavlja alternativo kreditom, saj lahko podjetje v sorazmerno krajšem časovnem obdobju (do 24 ur) prejme do 100% vrednosti svojih terjatev.
Faktoring lahko opišemo tudi kot trajen odkup terjatev oz. tudi kot stalen faktoring. S pomočjo le-tega se lahko podjetje redno financira, kar zagotavlja likvidnost podjetja in stabilen denarni tok.
Tako pri odkupu terjatev kot pri faktoringu je osredna funkcija pretvorbe terjatev v denarna sredstva.
Glavna prednost faktoringa je tudi ta, da je pri izvedbi posla pomembna bonitetna ocena oz. preverba bonitete kupca in ne boniteta odstopnika, kot pri klasičnih posojilih na banki.
Iz tega razloga lahko za določene vrste faktoringa (ena izmed teh je tudi mednarodni faktoring) trdimo, da gre za obliko financiranja, ki v eni storitvi združuje kar 3 rešitve:
- odkup terjatev
- zavarovanje terjatev ter
- oceno tveganja (preverbo bonitete kupca/poslovnega partnerja).
Oceni tveganja v primeru poslovanja s sedanjim ali bodočim poslovnim partnerjem bomo v naslednjem poglavju namenili več pozornosti.
Kako preverba bonitetne ocene vpliva na likvidnost lastnega podjetja?
Preverba bonitetne ocene vpliva na likvidnost lastnega podjetja in to dejstvo je mogoče enostavno potrditi s trditvijo, da sta lastna likvidnost in denarni tok odvisna od plačilne sposobnosti kupcev (poslovnih partnerjev).
Enostavno razloženo to pomeni, da je zagotavljanje likvidnosti posredno mogoče tudi s preverbo bonitete oz. bonitetne ocene kupca (poslovnega partnerja). Odkup terjatev in faktoring v okviru finančnega načrtovanja, poleg preverbe bonitetne ocene kupca oz. poslovnega partnerja glede na obstoječe gospodarske razmere označeni za najbolj primerne ukrepe za izboljšanje likvidnosti podjetja.
Boniteto obstoječega ali bodočega kupca oz. poslovnega partnerja je mogoče hitro in enostavno preveriti v aplikaciji EBONITETE.SI.
V slednji se lahko na enem mestu pridobi računovodske ter tudi druge finančne in nefinančne podatke. Pri tem med nefinančne podatke štejemo domneva o insolventnosti, blokada TRR, insolvenčni postopki, sodni naroki, črni seznam, FURS neplačniki, nakazila v tveganje države…
S preverbo bonitete in s tem celovite slike o poslovanja izbranega podjetja je mogoče zmanjšati poslovna tveganja na minimum. Hkrati pa je mogoče posredno izboljšati tudi likvidnost in stabilnost denarnega toka.
Tekom prispevka smo pojasnili kaj je odkup terjatev brez regresa in odkup terjatev z regresom oz. regresno pravico. Dodatno smo v primerjavi z odkupom terjatev omenili njegovo sorodno obliko, ki jo imenujemo faktoring. Pri tem odkup terjatev in faktoring predstavljata rešitev za izboljšanje likvidnosti. Na likvidnost pa posredno vpliva tudi preverba bonitete kupca (poslovnega partnerja), kar bi moralo postati eno izmed najpomembnejših opravil še preden se podjetje z njim poda v nov posel.
Viri:
1 – Kako pravočasno prepoznati neplačnike?
2 – Zakaj je bonitetna ocena podjetja pomemben kazalnik uspešnosti podjetja
3 – Dostop do pomembnih vsebin v povezavi z javnimi razpisi
4 – Pogovor o SEO optimizaciji z Urška Jeza iz ebonitete.si & prvafina.si
5 – Pogovor o spletni optimizaciji z Urško Jeza iz ebonitete.si & prvafina.si