Vas zanima, kako pomembna so posojila za podjetja in kako je mogoče s pomočjo različnih virov financiranja (odkup terjatev, faktoring) zagotoviti in ohranjati likvidnost podjetja?
Dodatno pa tudi to, kako lahko preverba bonitete podjetij posredno pripomore k boljši likvidnosti podjetja. Vabljeni k branju tega prispevka.
Iz vsebine
Kaj so posojila za podjetja?
Uspešno poslovanje je povezano s preudarno izdelanim finančnim načrtom. Vsako podjetje namreč potrebuje ustrezno strukturo financiranja.
Struktura financiranja je prikazana v pasivi bilance (lastniški kapital) ter dolžniških virih financiranja (dolg).
Potencialni viri financiranja podjetja so:
- Dolžniški viri financiranja (dolg);
- Lastniški viri financiranja (kapital);
- Subvencije/nepovratna sredstva (izredni prihodek);
- Druge vrste posojil za podjetja.
Posojila za podjetja predstavljajo rešitev za premostitev finančnih težav. Kadar govorimo o klasičnih posojilih, najprej pomislimo na obliki financiranja, kot sta lizing in kredit. Čeprav igrata pomembno vlogo pri financiranju podjetij, pa imata tudi negativno plat.
Nekatere izmed njih so: za sklepanje pogodbe za kredit je pogosto zahtevano še dodatno zavarovanje, visoke obresti, dolgotrajen in zapleten postopek odobritve, kredit je včasih potrebno porabiti točno za določeno stvar (predhodno določeno v pogodbi).
Dodatno obstajajo še druge vrste posojil, pri čemer se bomo tokrat posvetili predstavitvi 2 oblik financiranja, ki sta v poslovnem okolju zelo priljubljeni. Imenujemo ju odkup terjatev in faktoring . Podrobneje ju bomo opisali v naslednjem poglavju.
Odkup terjatev, faktoring: Financiranje podjetij s pomočjo prodaje terjatev
Že sam naslov razkriva sporočilo o tem, da se lahko podjetja dandanes enostavno financirajo s pomočjo naslednjih oblik financiranja: odkup terjatev in faktoring.
Odkup terjatev je finančna storitev, ki poteka na način, pri katerem podjetje proda nezapadle terjatve faktoring hiši, kot je npr. družba za unovčevanje terjatev – Prva finančna agencija. Pri odkupu terjatev gre praviloma za enkraten dogodek.
Odkup terjatev lahko štejemo med posojila za podjetja oz. natančneje odkup terjatev predstavlja vir financiranja, ki omogoča:
- Pridobitev svežega denarnega toka in s tem stabilnost denarnega toka;
- Izboljšanje likvidnosti;
- Dodaten popust pri dobavitelju (S tem, ko podjetje v kratkem času prejme likvidna sredstva, lahko predčasno ali pravočasno poravna svojega dobavitelja, za kar dobavitelj odobri dodaten popust);
- Prihranek pri stroških (se navezuje na dodaten popust opisan v prejšnji točki) itd.
Vas zanima več na temo terjatev? Pred časom smo pripravili prispevke “Kaj so terjatve do kupcev in kako zagotoviti optimalno likvidnost podjetja”, “Kaj pomeni financiranje terjatev in kako pripomore k izboljšanju likvidnosti podjetja” in “Kako obvladovati kratkoročne terjatve do kupcev”, ki naslavljajo omenjeno tematiko.
Medtem pa faktoring predstavlja “dolgoročno” in širšo obliko financiranja v primerjavi z odkupom terjatev.
Faktoring omogoča, da podjetje odproda vse svoje nezapadle terjatve do enega ali več kupcev za daljše časovno obdobje. To pomeni, da podjetje redno prodaja terjatve in si s pomočjo prodaje zagotovi redno financiranje.
Dodatno pa faktoring omogoča tudi večjo predvidljivost denarnega toka in s tem hitrejše obračanje likvidnih sredstev, s čimer si podjetje odpira vrata za rast in nove investicije.
Omenjeni finančni storitvi se uporabljata tako za rast podjetja, nove investicije, kot tudi za zagotavljanje likvidnosti. Le-ta je pogosto omajena v primerih, ko podjetja prodajajo blago in/ali storitve na odložen rok plačila (od 30 do 90 in več dni).
V kolikor podjetja nimajo zadostne količine likvidnih sredstev, da bi poplačale svoje obveznosti, lahko čakanje na denar s strani kupca povzroča številne negotovosti.
Dolgo čakanje na plačilo s strani kupca lahko med drugim povzroči tudi likvidnostni primanjkljaj, zaradi česar podjetje nima dovolj sredstev za poravnavo lastnih dobaviteljev, plač zaposlenih, obratovalnih stroškov itd.
V primeru, ko podjetja zamujajo s plačilom ali plačila nikoli ne izvedejo, pojav imenujemo plačilna nedisciplina. Več o tem si preberite v prispevku “Kaj je plačilna nedisciplina in kateri so vzroki za pojav plačilne nediscipline?”
Tukaj nastopita odkup terjatev in faktoring, ki omogočata, da podjetje odproda terjatve in si predčasno in v sorazmerno v kratkem času zagotovi poplačilo terjatev. S tem si zagotovi stalno likvidnost in bolj stabilen denarni tok.
Vas zanima več na temo terjatev? Pred časom smo pripravili prispevke “Kaj so terjatve do kupcev in kako zagotoviti optimalno likvidnost podjetja”, “Kaj pomeni financiranje terjatev in kako pripomore k izboljšanju likvidnosti podjetja” in “Kako obvladovati kratkoročne terjatve do kupcev”, ki naslavljajo omenjeno tematiko.
Poleg rednega financiranja in s tem zagotavljanja likvidnosti, lahko s preverbo bonitete podjetij posredno izboljšate likvidnost lastnega podjetja
Poleg že omenjenih finančnih storitev (odkup terjatev, faktoring), je likvidnost podjetja mogoče izboljšati posredno, t.j. s preverbo bonitete podjetij.
Lastna likvidnost in denarni tok sta namreč odvisna od plačilne sposobnosti vašega poslovnega partnerja (kupca).
Iz tega razloga bi preverba ocene tveganja poslovanja s poslovnim partnerjem oz. preverba bonitete podjetij moralo biti prvo in najpomembnejše opravilo vsakega uspešnega podjetja, ki dobro skrbi za lastno likvidnost in dobro bonitetno oceno.
V času digitalizacije je preverba bonitete zelo enostavna. Vse kar potrebujete je dostop do bonitetne aplikacije EBONITETE.SI.
Le-to lahko predhodno brezplačno testirate, se prepričate o odlični uporabniški izkušnji ter pridobite vse potrebne informacije, s katerimi boste v kratkem času ugotovili, ali je vaš poslovni partner finančno zanesljiv gospodarski subjekt.
Aplikacijo EBONITETE.SI je razvilo podjetje Prva bonitetna agencija d.o.o., ki redno izvaja izboljšavo delovanja aplikacije in stremi k temu, da so dani podatki o poslovnih subjektih točni ter zanesljivi.
Aplikacija omogoča prikaz poslovanja posameznih subjektov označeno z enotno bonitetno oceno. Le-ta pa predstavlja zbir finančnih (bilančnih) in nefinančnih (plačilne navade, blokade, tožbe, davčni dolg…) parametrov.
Omenjeni parametri posamezne subjekte umeščajo v točno določen “razred tveganja”. Razred tveganja nam pove, da je tveganje poslovanja s subjektom, ki ima “slabšo” bonitetno oceno, večje. In obratno, tveganje poslovanja s podjetjem z “boljšo” bonitetno oceno, manjše.
Več o tveganju poslovanja si preberite v prispevku “Kako finančni podatki oz. dostop do finančnih podatkov poslovnih partnerjev zmanjšujejo tveganja poslovanja?”
Bonitetna ocena podjetja navzven izraža svojevrstno potrdilo o tem, da je podjetje z dobro bonitetno oceno finančno zanesljiv gospodarski subjekt.
V prispevku “Kaj je monitoring podjetij” lahko preverite še ostale funkcionalnostih, ki jih v tem zapisu nismo omenili.
Sklepna misel
V tem prispevku smo omenili, kako pomembna so posojila za podjetja v sklopu finančnega načrtovanja. Dodatno pa opozorili na 2 pomembna vira financiranja podjetij (odkup terjatev, faktoring), ki tudi v slovenskem poslovnem okolju postajata vse bolj priljubljena. Poleg odkupa terjatev in faktoringa tudi preverba bonitete podjetij (sicer posredno) izboljša likvidnost lastnega podjetja.
Viri:
1 – Bonitete podjetij na Prvi finančni agenciji
2 – Odkup terjatev/prodaja terjatev na Večer.com
3 – Bonitetna ocena podjetja na RS Biro
4 – Bonitete na SRRS
5 – Faktoring/factoring na Matija Zajšek.com
6 – Bilanca stanja na Matija Zajšek